Pensiunan kehilangan penghematan pajak $2.400 akibat aturan wash-sale karena reinvestasi dividen otomatis.

Seorang pensiunan berusia 66 tahun di Pennsylvania berencana menghasilkan $55.000 per tahun dari portofolio senilai $1,1 juta, namun kehilangan penghematan pajak sebesar $2.400 karena IRA-nya secara otomatis menginvestasikan kembali dividen setelah dia menjual saham dengan kerugian. Ini memicu aturan wash-sale IRS yang membatalkan sebagian dari kerugian pajak $90.000 yang dia panen. Kesalahan ini menekankan pentingnya mematikan rencana reinvestasi dividen (DRIP) sebelum melakukan panen kerugian pajak, terutama bagi pensiunan yang mengandalkan pendapatan portofolio. Kesalahan pajak kecil dapat mengurangi pengurangan pajak, memaksa pensiunan menarik lebih banyak dana, mengambil risiko lebih tinggi, atau mengurangi pengeluaran seiring waktu.